5. Carlo Ponzi
4. Peter Young
3. Nick Leeson
2. Enron Corporation
1. Bernard Madoff
LEER:
viernes, 26 de septiembre de 2014
LOS 5 FRAUDES FINANCIEROS MÁS FAMOSOS DE LA HISTORIA
Hemos escuchado de muchos fraudes que atentan la ética del profesional, en este caso encontramos los 5 financieros más famosos de la historia que atacan la ética de un profesional en finanzas:
CASO BARINGS BANK
Uno de los acontecimientos más relevantes en la historia de
los negocios y en ética empresarial, ha sido la caída del Barings Bank. Este
hecho histórico es resaltante dado que muestra como el juicio erróneo y la
falta de principios éticos de un funcionario al usar recursos empresariales
para su propio beneficio, pueden ocasionar grandes consecuencias tanto como la
quiebra de uno de los bancos más importantes de Gran Bretaña.
El personaje central de la historia del Barings Bank es Nick
Leeson, hijo de un yesero, y cuyo duro esfuerzo y ambición lo llevaron muy
lejos. Leeson empezó su carrera profesional en la oficina del banco Coutts
& Company, luego consiguió un puesto de trabajo como asistente de operador
en la sucursal londinense de Morgan y Stanley, donde obtuvo muchos de sus
conocimientos y experiencias en inversiones financieras. En Singapur, en el año 1990, con una creciente demanda de
operadores en mercados a plazos, Leeson se vio tentado por dicha oportunidad.
Debido a ello, es que se logra unir al equipo de operadores del Barings Bank y
luego en los mercados a plazo de Japón y en mercados financieros de productos
derivados. De esta manera, con su arduo esfuerzo y convicción logró conseguir
varios éxitos en su puesto de trabajo y a su vez consiguió aumentos salariales
y onerosas primas anuales que compensaron su labor.
ACONTECIMIENTOS
Las actividades del Banco Barings en Singapur entre 1992 y
1995 permitieron a Nick Leeson operar efectivamente sin supervisión del Banco
Barings en Londres. Leeson actuaba a la vez como jefe de operaciones de
liquidación (ocupándose de asegurar la contabilidad exacta) y como encargado de
piso para los negocios de Barings en el Intercambio Monetario Internacional de
Singapur (SIMEX), aunque las posiciones deberían haber sido llevadas a cabo
normalmente por dos empleados. Esto colocó a Leeson en la posición de presentar
informes a una oficina dentro del Banco Barings que él mismo administraba.
Varios observadores (y Leeson mismo) han atribuido mucha de la culpa a las
deficientes prácticas de auditoría interna y gestión de riesgos del propio
banco.
Por la ausencia de supervisión, Leeson fue capaz de hacer
aparentemente pequeñas apuestas en el mercado de futuros y cubrir sus pérdidas
al reportar pérdidas como ganancias al Barings en Londres. Específicamente,
Leeson alteró la cuenta de errores de la sucursal, que luego sería conocida por
su número de cuenta 88888 como la "cuenta de los cinco ochos", para
evitar que la oficina de Londres recibiera los reportes diarios estándar sobre
comercio, precio y estado. Leeson alega que las pérdidas comenzaron cuando una
de sus colegas compró contratos cuando debería de haberlos vendido.
Usando la "cuenta de los cinco ochos" oculta,
Leeson comenzó a comerciar agresivamente en futuros y opciones en el SIMEX. Sus
decisiones provocaban pérdidas de grandes sumas, pero él usaba dinero confiado
al banco por subsidiarias para el uso en sus propias cuentas. Él falsificó
registros de comercio en los sistemas informáticos del banco, y usó dinero
destinado al pago de márgenes y otras actividades.Leer más: Nick Leeson, el trader que hizo quebrar al
banco Barings, ha vuelto... y el mundo financiero le recibe a lo grande -
Ecotrader.es
http://www.eleconomista.es/analisis-tecnico/noticias/178575/03/07/Nick-Leeson-el-trader-que-hizo-quebrar-al-banco-Barings-ha-vuelto-y-el-mundo-financiero-le-recibe-a-lo-grande.html#Kku8L5jtsmb1LFyc
NOTICIAS:
Nick Leeson, el trader que hizo quebrar al banco Barings, ha vuelto... y el mundo financiero le recibe a lo grande
http://www.eleconomista.es/analisis-tecnico/noticias/178575/03/07/Nick-Leeson-el-trader-que-hizo-quebrar-al-banco-Barings-ha-vuelto-y-el-mundo-financiero-le-recibe-a-lo-grande.html#Kku8L5jtsmb1LFyc
VIDEOS:
Rogue Trader - The story of Nick Leeson
https://www.youtube.com/watch?v=cxSZzTYpZAg
CASO PARMALAT
Parmalat, el octavo grupo industrial en Italia con cerca de
36.000 empleados repartidos en 30 países, había acumulado enormes deudas en los
últimos años en su evolución para convertirse en una multinacional del sector
alimentario, conocido en especial gracias a sus productos lácteos. En su
crecimiento contó con el apoyo de algunos de los más importantes bancos del
mundo, entre ellos el Banco de América, Merrill Lynch, JP Morgan, Chase
Manhattan y Citigroup.
El 'caso Parmalat', considerado el mayor fraude empresarial
en la historia europea, ha provocado una sacudida de todo el sistema financiero
y económico, no sólo a los actores directos, Tanzi y sus colaboradores, sino a
'toda la cadena de responsabilidades' derivadas del hundimiento del grupo.
'Fallaron todos los controles' comentaba un analista. 'Desde el más bajo hasta
el de más alto nivel'.
NOTICIAS:
http://www.bbc.co.uk/spanish/specials/1555_corrupcion/page6.shtml
VIDEOS:
Caso del fraude parmalat
https://www.youtube.com/watch?v=Qixr-CJSY6g
domingo, 7 de septiembre de 2014
CASO LEHMAN BROTHERS
En
2007 se vio gravemente afectada por la crisis financiera provocada por los
créditos subprime. Acumuló enormes pérdidas por títulos respaldados por las
hipotecas a lo largo de 2008. En el segundo trimestre fiscal, por esto Josh
McGregor informó pérdidas por 2.800 millones de dólares y se vio obligada a
vender 6.000 millones de dólares en activos. En el primer semestre de 2008,
Lehman había perdido el 73% de su valor en bolsa. En agosto de 2008, Lehman
informó que tenía la intención de despedir al 6% de su plantilla, 1.500
personas.
El
13 de septiembre de 2008, Timothy F. Geithner, el presidente del Banco de la
Reserva Federal de Nueva York, convocó una reunión sobre el futuro de Lehman,
que incluía la posibilidad de liquidación de sus activos para sanear la
empresa. Lehman informó que estaba en conversaciones con el Banco de América y
Barclays para una posible venta de la empresa. Finalmente, el 15 de septiembre
de 2008, dos días después, Lehman Brothers anunció la presentación de quiebra
al renunciar sus posibles compradores.
Lehman
Brothers había resistido una guerra civil, la crisis bancaria del 1907, muy
parecida a la actual, también sobrevivió a la crisis económica en Estados
Unidos conocida como el Crack de 1929, a escándalos en el trading de bonos, a
colapsos en Hedge Funds, pero no ha superado la crisis subprime de 2008, que
constituye con un pasivo de $613.000 millones, la mayor quiebra de la historia hasta el
momento.
NOTICIAS:
http://online.wsj.com/articles/stream-of-lehman-claims-payouts-springs-a-leak-1411425022
http://www.thedeal.com/content/restructuring/giants-stadium-sues-lehman.php
VIDEOS:
Documental: Fall Of Lehman Brothers.
https://www.youtube.com/watch?v=aPOtQkSiCk8&list=PL0A9DDA4E69D92C1D
ENLACES:
Lehman Brothers ¿Qué pasó de verdad?
http://www.elblogsalmon.com/mercados-financieros/lehman-brothers-que-paso-de-verdad
lunes, 1 de septiembre de 2014
CASO ENRON
La ambición es el deseo ardiente de poseer riquezas, fama y
poder. Esta trae como consecuencia que se incurran en actos no éticos. Un ejemplo de ello lo podemos ver en la empresa Estadounidense ENRON, la cual quiebra por sus malos manejos (Fraudes). Se puede decir que, es el "Fracaso de una de las empresas más poderosas de Estados Unidos" debido a la ambición de sus fundadores.
Esta empresa nació en 1985 por la fusión de dos empresas: Houston Natural Gas e InterNoth. Su principal actividad era la administración de gasoductos, así como la transmisión de energía eléctrica.
Pero, después de tanto triunfo y "altas ganancias", la
reputacion de Enron comenzó a caer cuando salió a la luz los rumores de pago de
sobornos y tráfico de influencias para obtener contratos en ciertos
continentes, además de la destrucción de algunos documentos.
Otro punto a tener en cuenta es que debido
a que Enron manejaba, en su mayoría, transacciones a largo plazo, podía realiza
maquillaje y no demostrar que estaba perdiendo valor; esto era posible gracias
a la “colaboración” de la empresa auditora Aethur Andersen, quienes mostraban
informes con grandes ganancias, cuando en realidad, las deudas superaban a gran
escala las ganancias.
NOTICIAS:
http://economia.elpais.com/economia/2006/07/05/actualidad/1152084782_850215.html
http://actualicese.com/actualidad/2009/12/02/caso-enron-una-ensenanza-de-toda-la-vida-para-los-profesionales-contables/
VIDEOS:
Película: La Verdad Sobre El Caso ENRON.
https://www.youtube.com/watch?v=AasOlJrAt_4
Documental: Los Tipos Que Estafaron a América.
https://www.youtube.com/watch?v=mnyzZ7r1zdA
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